Обновление реестра бенефициарных владельцев на Кипре

Обновление реестра бенефициарных владельцев на Кипре

Определение бенефициарного владельца
В соответствии со статьей 2 Закона о предотвращении и пресечении отмывания денег от 2007 по 2021 год, именуемого в дальнейшем «Закон», «бенефициарным владельцем» юридического лица является физическое лицо, которое имеет конечную собственность или контроль над юридическим лицом. Право собственности или контроль могут осуществляться либо прямо, либо косвенно, либо обоими способами посредством:

• Владение достаточным процентом акций.
• Право голоса.
• Значительное влияние или контроль с помощью других средств.

В случае, если физическое лицо не идентифицировано в качестве бенефициарного владельца на основании прав собственности или когда есть сомнения в том, что идентифицированное лицо является бенефициарным владельцем, должны быть представлены данные старшего должностного лица руководства.

Прямое владение
Означает пакет акций в размере 25% плюс одна акция или долю владения более 25% в уставном капитале компании, которой владеет физическое лицо.

Косвенное владение
Означает пакет акций в размере 25% плюс одна акция или долю владения более 25% в уставном капитале компании, которым владеет физическое лицо через юридическое лицо.

Прямое и косвенное владение
Прямое владение (физическим лицом) и косвенное владение (от имени юридического лица) приводит к тому, что физическое лицо владеет не менее чем 25 % доли собственности.

Обязанность предоставления сведений в реестр
Согласно Директиве Регистратора компаний, каждое юридическое лицо (например, компания, товарищество) и каждое его должностное лицо/партнер обязаны предоставлять в реестр сведения о своих бенефициарных владельцах.

Согласно толкованию Закона о компаниях должностными лицами юридического лица являются директор, управляющий и секретарь.

Таким образом, сведения о бенефициарном владельце должны быть представлены в реестр собственным должностным лицом/партнером субъекта, а не лицом, действующим от его имени, если только он/она не является должностным лицом/партнером в этом юридическом лице.

В частности, эти объекты включают в себя:

• Кипрские компании, зарегистрированные или зарегистрированные в соответствии с Законом о компаниях.
• Европейские компании.
• Партнерские отношения.
• Следующие лица освобождаются от обязанности раскрывать.

Сведения о бенефициарном владельце:

• Зарубежные компании.
• Торговые названия.
• Компания или другое юридическое лицо:
• Компания зарегистрирована на регулируемом рынке, на который распространяются требования о раскрытии информации в соответствии с законодательством Европейского Союза; или же
• При условии соблюдения эквивалентных международных стандартов, обеспечивающих надлежащую прозрачность информации о праве собственности или
• Подавшие заявление об исключении до 12.03.21 или ликвидация которых началась до 12.03.21.

В целях исключения:

• При исключении учитывается дата подачи соответствующего заявления в Департамент.
• В случае добровольной ликвидации принимается во внимание дата принятия решения об утверждении ликвидации общества.
• В случае ликвидации по решению суда дата подачи заявления в суд о ликвидации.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.