Финансово-консалтинговая компания CYWORLD WEALTH

Blog

Обновление реестра бенефициарных владельцев на Кипре Русскоговорящий адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Обновление реестра бенефициарных владельцев на Кипре

Обновление реестра бенефициарных владельцев на Кипре

Определение бенефициарного владельца
В соответствии со статьей 2 Закона о предотвращении и пресечении отмывания денег от 2007 по 2021 год, именуемого в дальнейшем «Закон», «бенефициарным владельцем» юридического лица является физическое лицо, которое имеет конечную собственность или контроль над юридическим лицом. Право собственности или контроль могут осуществляться либо прямо, либо косвенно, либо обоими способами посредством:

  • Владение достаточным процентом акций.
  • Право голоса.
  • Значительное влияние или контроль с помощью других средств.

В случае, если физическое лицо не идентифицировано в качестве бенефициарного владельца на основании прав собственности или когда есть сомнения в том, что идентифицированное лицо является бенефициарным владельцем, должны быть представлены данные старшего должностного лица руководства.

Прямое владение
Означает пакет акций в размере 25% плюс одна акция или долю владения более 25% в уставном капитале компании, которой владеет физическое лицо.

Косвенное владение
Означает пакет акций в размере 25% плюс одна акция или долю владения более 25% в уставном капитале компании, которым владеет физическое лицо через юридическое лицо.

Прямое и косвенное владение
Прямое владение (физическим лицом) и косвенное владение (от имени юридического лица) приводит к тому, что физическое лицо владеет не менее чем 25 % доли собственности.

Обязанность предоставления сведений в реестр
Согласно Директиве Регистратора компаний, каждое юридическое лицо (например, компания, товарищество) и каждое его должностное лицо/партнер обязаны предоставлять в реестр сведения о своих бенефициарных владельцах.

Согласно толкованию Закона о компаниях должностными лицами юридического лица являются директор, управляющий и секретарь.

Таким образом, сведения о бенефициарном владельце должны быть представлены в реестр собственным должностным лицом/партнером субъекта, а не лицом, действующим от его имени, если только он/она не является должностным лицом/партнером в этом юридическом лице.

В частности, эти объекты включают в себя:

  • Кипрские компании, зарегистрированные или зарегистрированные в соответствии с Законом о компаниях.
  • Европейские компании.
  • Партнерские отношения.
  • Следующие лица освобождаются от обязанности раскрывать.

Сведения о бенефициарном владельце:

  • Зарубежные компании.
  • Торговые названия.
  • Компания или другое юридическое лицо:
  • Компания зарегистрирована на регулируемом рынке, на который распространяются требования о раскрытии информации в соответствии с законодательством Европейского Союза; или же
  • При условии соблюдения эквивалентных международных стандартов, обеспечивающих надлежащую прозрачность информации о праве собственности или
  • Подавшие заявление об исключении до 12.03.21 или ликвидация которых началась до 12.03.21.

В целях исключения:

  • При исключении учитывается дата подачи соответствующего заявления в Департамент.
  • В случае добровольной ликвидации принимается во внимание дата принятия решения об утверждении ликвидации общества.
  • В случае ликвидации по решению суда дата подачи заявления в суд о ликвидации.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Проверка финансовой отчетности некоторых компаний вместо аудита на Кипре Русскоговорящий адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Проверка финансовой отчетности некоторых компаний вместо аудита на Кипре

Проверка финансовой отчетности некоторых компаний вместо аудита на Кипре

Палата представителей проголосовала 9 июня 2022 года за следующую поправку к Закону о компаниях:

«Проверка вместо аудита финансовой отчетности для компаний, чей чистый оборот не превышает 200 000 евро, а общая стоимость активов не превышает сумму 500 000 евро».

В соответствии с данной поправкой к Закону о компаниях, компании должны иметь возможность представить свою финансовую отчетность для проверки вместо аудита внешним аудитором или аудиторской фирмой, как указано в Международном стандарте по обзорным проверкам. Условиям является то, что чистый оборот компании рассчитывается ниже суммы 200,00 евро, а общая стоимость активов без вычета обязательств не превышает суммы 500,00 евро.

Следует также отметить, что вышеупомянутая поправка содержит исключения из правил. Исключения относятся к компаниям, которые регулируются или контролируются независимыми органами, материнским компаниям, которые должны соответствовать требованиям подготовки консолидированной финансовой отчетности, а также их дочерним компаниям и другим.

Поправка вступает в силу с 1 января 2023 года, и положения применяются к финансовой отчетности компаний, заканчивающейся 31 декабря 2022 года или любой другой последующей датой.

Ожидается, что публикация Закона в Официальном вестнике Республики предоставит более подробную информацию об использовании, а также об исключениях недавней поправки.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Оплата временного налога за 2022 год на Кипре CYWORLD WEALTH Русскоязычный адвокат на Кипре

Оплата временного налога за 2022 год на Кипре

Оплата временного налога за 2022 год на Кипре

В соответствии с кипрским законодательством о подоходном налоге все компании, которые будут иметь налогооблагаемую прибыль за 2022 налоговый год, должны подать в налоговые органы до 31 июля 2022 года форму временной налоговой декларации (T.D6). Данная форма основана на расчетной налогооблагаемой прибыли за текущий год. Оплатить временный налог можно двумя равными частями до или в следующие даты:

  • 31 июля 2022 г. — 1-й взнос
  • 31 декабря 2022 г. — 2-й взнос

Окончательный налог за 2022 налоговый год должен быть уплачен до 1 августа 2023 года.

Все компании имеют право пересмотреть расчетную налогооблагаемую прибыль в любое время до 31 декабря 2022 года.

Если оценочная налогооблагаемая прибыль пересматривается в сторону увеличения, на разницу между пересмотренной суммой, подлежащей уплате, и суммой, первоначально объявленной с даты платежа первого взноса, уплачивается процент в размере 1,75%, плюс фиксированный штраф в размере 5%.

Если предполагаемый налог, уплаченный за 2022 год посредством временной налоговой декларации, будет ниже 75% от фактического налогового обязательства, рассчитанного на основе проверенной финансовой отчетности за год, то будет начисляться доплата (штраф) в размере 10% на заниженную сумму.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

СТАТУС NON-DOMICILE НА КИПРЕ Русскоязычный адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

СТАТУС NON-DOMICILE НА КИПРЕ

СТАТУС NON-DOMICILE НА КИПРЕ

В 2015 году на Кипре начал действовать особый статус для инвесторов, постоянно проживающих в этой стране, так называемый «Non-Dom» («не домицилированный»). Получение этого статуса позволяет резиденту юрисдикции не платить налог на оборону (ОБО), а также получать некоторые другие налоговые льготы.

Кто может получить статус «Non-Dom»?

Все налоговые резиденты Кипра делятся на две категории: «домицилийные» (domocile) и недомицильные (non-domicile или non-domicile).

Домицилии – это «коренные» жители, прожившие на Кипре более 17 из последних 20 лет. Этот статус получают те, кто:

  • родились на Кипре и получили статус постоянного места жительства по праву рождения;
  • выбрали Кипр местом жительства и купили жилую недвижимость в стране.

Кто же тогда не «Non-Dom»?

  • является физическим лицом, выбравшим Кипр в качестве места жительства (пункт б предыдущего списка), но не являющимся налоговым резидентом Кипра в течение как минимум последних 20 лет, предшествующих текущему налоговому году.
  • физическое лицо, не являвшееся налоговым резидентом Кипра в течение 20 лет подряд до введения закона о статусе без постоянного места жительства (до 16 июля 2015 г.). Но при условии, что это лицо не было налоговым резидентом Кипра в течение 17 из последних 20 лет до рассматриваемого налогового года.

Налоговые льготы, которые дает статус «Non-Dom»

Главное преимущество статуса в том, что он позволяет не платить налог на оборону, который состоит из:

  • Налог на дивиденды по ставке 17%;
  • Налог на проценты по банковским вкладам по ставке 30%;
  • Налог на доход от аренды по ставке 3%.

Недомилианцы освобождаются от уплаты перечисленных налогов, независимо от страны, в которой был получен доход. Кроме того, они не платят налоги на:

  • унаследованное имущество и имущество, полученное от членов семьи по договору дарения;
  • продажа акций и других ценных бумаг;
  • продажа недвижимости за пределами Кипра.

Как определить, кто является налоговым резидентом Кипра?

Статус без постоянного места жительства могут получить только резиденты Кипра. А резидентами Кипра считаются те, кто выполняет одно из следующих правил:

  • «Правило 183 дней»

физическое лицо считается налоговым резидентом Кипра, если оно проводит на Кипре не менее 183 дней в рассматриваемом налоговом году.

  • «Правило 60 дней»

Это правило действует с июля 2017 года, согласно которому физическое лицо считается налоговым резидентом Кипра, если в рассматриваемом налоговом году:

  • физическое лицо находится на Кипре не менее 60 дней, ведет здесь бизнес или работает в местной компании, или занимает руководящую должность в компании, которая является налоговым резидентом Кипра (но при условии, что эта деятельность не прекратилась в течение отчетного налогового года);
  • такое лицо должно иметь место жительства на Кипре (в аренде или в личном владении);
  • физическое лицо не находилось на территории другого государства более 183 дней;
  • не является налоговым резидентом другой юрисдикции.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Циркуляр CySEC C517 Русскоязычный адвокат CYWORLD WEALTH

Циркуляр CySEC C517

Циркуляр CySEC C517

В дополнение к циркулярам C489, C501 и C511 Кипрская комиссия по ценным бумагам и биржам («CySEC») хочет обратить внимание регулируемых организаций на дополнительные ограничительные меры Совета Европейского Союза («Совет ЕС»), которые были введенны 3 июня 2022 года против России в связи с ее военной агрессией против Украины.
Циркуляр CySEC C517 подразумевает ограничительные меры Совета ЕС в отношении России в связи с ее военной агрессией против Украины. ЕС принимает шестой пакет санкций.
Циркуляр C517 («Циркуляр») от 15 июня 2022 об ограничительных мерах Совета ЕС в отношении России в связи с ее военной агрессией против Украины. Также ЕС принимает шестой пакет санкций в соответствии с Регламентом Совета ЕС 2022/879 от 3 июня 2022 года, вносящий поправки в Регламент (ЕС) № 833/2014.

В свете циркуляров C489, C501 и C511 CySEC обращает внимание Регулируемых лиц на дополнительные ограничительные меры Совета Европейского Союза («Совет ЕС») от 3 июня 2022 года, введенные в отношении России.

Ключевые выводы из циркуляра CySEC C517:

  1. Запрещается регистрировать, предоставлять зарегистрированный офис, служебный или административный адрес, а также услуги по управлению, траст или любое подобное юридическое образование, имеющее в качестве доверительного управляющего или бенефициара:
    (а) российских граждан или физических лиц, проживающих в России;
    (b) юридических лиц, организаций или органов, учрежденных в России;
    (c) юридических лиц, организаций или органов, права собственности которых прямо или косвенно принадлежат более чем на 50 % физическому или юридическому лицу, организации или органу, упомянутому в пунктах (a) или (b);
    (d) юридических лиц, организаций или органов, контролируемых физическим или юридическим лицом, организацией или органом, указанным в пунктах (a), (b) или (c);
    (e) физических или юридических лиц, организаций или органов, действующих от имени или по указанию физического или юридического лица, организации или органа, упомянутых в пунктах (a), (b), (c) или (d).
    С 5 июля 2022 г. запрещается выступать в качестве доверительного управляющего, номинального держателя акций, директора, секретаря или занимать аналогичную должность для траста или аналогичного юридического образования, как указано в пункте 1.
    […]
  2. Запрещается закупка, импорт или передача, прямо или косвенно, сырой нефти или нефтепродуктов, перечисленных в Приложении XXV, если они происходят из России или экспортируются из России.
    Запрещается оказывать прямо или косвенно техническую помощь, посреднические услуги, финансирование или финансовую помощь или любые другие услуги, связанные с запретом в пункте 1.
  3. Запрещается прямо или косвенно оказывать бухгалтерские, аудиторские, в том числе обязательные аудиторские, налоговые консультационные услуги, а также консультационные услуги по вопросам ведения бизнеса и управления или услуги по связям с общественностью: (а) Правительству России; или (b) юридическим лицам, организациям или органам, учрежденным в России.

Принимая во внимание эти поправки/дополнения к Регламенту Совета ЕС 2022/879, все регулируемые организации, на которых распространяются указанные ограничительные меры, должны проинформировать CySEC не позднее вторника, 21 июня 2022 года, о соответствующих действиях/мерах, предпринятых или планируемых, которые должны вступить в соответствия Статьям 5m, 5n и 3m.

Напоминаем, что обязательство Регулируемых лиц сообщать CySEC о наличии деловых отношений с физическими или юридическими лицами, подпадающими под действие Ограничительных мер Совета ЕС в отношении России в связи с ее военной агрессией против Украины, представляет собой постоянное обязательство и требует соблюдения как существующих Ограничительных мер Совета ЕС так и тех, которые могут быть введены в будущем против России.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Кабинет министров Кипра утвердил новую налоговую схему для иностранных специалистов Русскоязычный адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Кабинет министров Кипра утвердил новую налоговую схему для иностранных специалистов

Кабинет министров Кипра утвердил новую налоговую схему для иностранных специалистов

Кабинет министров Кипра 10 мая утвердил новую схему налоговых льгот, направленную на привлечение в страну иностранных компаний и высококвалифицированной рабочей силы.

Согласно новой схеме, те высококвалифицированные специалисты, которые будут получать не менее 55 тысяч евро в год, будут иметь право на налоговую скидку в размере 50%. Срок действия налоговой льготы составит 17 лет с момента выдачи рабочей визы.

Что касается граждан третьих стран, которые уже работают на Кипре и чья зарплата составляет от 55 до 100 тысяч евро в год, то они смогут воспользоваться возможностью снижения налогов на 17 лет (до сих пор действовало ограничение — первое 10 лет после заключения трудового договора) только в том случае, если они работали в ЕС в течение последних 12 лет подряд.

Глава Минфина Константинос Петридис отметил, что новая схема льготного налогообложения не имеет ничего общего с кипрской инвестиционной программой, так как касается не компаний, а сотрудников, ведущих экономическую деятельность на Кипре и выбравших остров в качестве места постоянного проживания. Кроме того, налоговые льготы в рамках этой стратегии будут применяться к налогу на прибыль, а не к корпоративному налогу.

Стоит отметить, что правительство Кипра видит в привлечении иностранных специалистов ключевой способ увеличения числа международных компаний, переносящих свои штаб-квартиры на остров.

Петридис также упомянул, что Министерство внутренних дел, как ожидается, внесет еще один законопроект о выдаче виз и разрешений на работу супругам высококвалифицированных иностранных специалистов, решивших переехать на Кипр. В настоящее время эта схема находится в государственной юридической службе, которая должна окончательно утвердить все пункты новой программы.

Новая программа по привлечению иностранных специалистов является одной из самых конкурентоспособных в ЕС. Уже сейчас к ней наблюдается огромный интерес , особенно со стороны высокотехнологичных компаний, выбравших Кипр местом для своей штаб-квартиры, — подчеркнул Петридис.

Глава Минфина заявил, что сотрудники и компании, решившие переехать на Кипр в связи с утвержденной схемой, принесут прямую и косвенную пользу кипрской экономике, помогут создать на острове «настоящую инфраструктуру». Новая программа также расширит налоговую базу и, соответственно, налоговые поступления в государственную казну.

Стоит отметить, что правительство Кипра видит в привлечении иностранных специалистов ключевой способ увеличения числа международных компаний, переносящих свои штаб-квартиры на остров.

Петридис также упомянул, что Министерство внутренних дел, как ожидается, внесет еще один законопроект о выдаче виз и разрешений на работу супругам высококвалифицированных иностранных специалистов, решивших переехать на Кипр. В настоящее время эта схема находится в государственной юридической службе, которая должна окончательно утвердить все пункты новой программы.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Беженцы из Украины на Кипре Русскоязычный адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Беженцы из Украины на Кипре

Беженцы из Украины на Кипре

В настоящее время на Кипре размещено более 15 000 украинцев, треть из которых проживала на острове, когда Россия вторглась в их страну, заявил министр внутренних дел Никос Нурис.

Министр также повторил, что, несмотря на большое количество других беженцев на острове, Кипр быстро предоставил условия украинцам, вынужденным бежать.

На какую временную защиту могут претендовать беженцы из Украины на Кипре?

Вам может быть предоставлена ​​временная защита если вы постоянно проживали в Украине и покинули страну, спасаясь от войны с 24 февраля 2022 года. Временная защита продлится не менее одного года, она может быть продлена в зависимости от ситуации в Украине. Права в соответствии с Директивой о временной защите включают вид на жительство, доступ к рынку труда и жилью, медицинскую помощь и доступ к образованию для детей. Любой, кто легально проживает в ЕС, также имеет право открыть основной банковский счет. Вы также будете иметь право открыть основной банковский счет.

Какие категории граждан могут претендовать на временную защиту на Кипре?

  • Граждане Украины, проживающие в Украине до 24 февраля 2022 года, а также члены их семей, перемещенные 24 февраля 2022 года или после этой даты.
  • Лица без гражданства и граждане других третьих стран, которые пользовались международной защитой или эквивалентной защитой в Украине до 24 февраля 2022 года, а также члены их семей и были перемещены из Украины 24 февраля 2022 года или позже.
  • Неукраинские граждане третьих стран и лица без гражданства, которые могут доказать, что они проживали в Украине на законных основаниях до 24 февраля 2022 года на основании действующего вида на жительство, выданного в соответствии с законодательством Украины, и которые не могут вернуться в безопасных и долгосрочных условиях в страны их происхождения имеют право либо на временную защиту ЕС, либо на адекватную национальную защиту, в зависимости от страны ЕС, в которой они находятся.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Налоговые льготы для работников на Кипре Русскоязычный адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Налоговые льготы для работников на Кипре

Налоговые льготы для работников на Кипре

Расширение налогового освобождения, применимого к работникам на Кипре:

  • Освобождение от подоходного налога в размере 50% для новых резидентов и сотрудников с доходом не менее 55 000 евро с возможностью продления льготы с 10 до 17 лет; потенциальными получателями пособия являются лица с заработком от 55 000 до 100 000 евро за оставшийся 17-летний период.

Продление освобождения от налогообложения инвестиций в инновационные компании:

  • Освобождение от налогообложения в размере 50% для инвестиций в сертифицированные инновационные компании также распространяется на корпоративные
    инвесторы.

Налоговые льготы на расходы на исследования и разработки:

  • Приемлемые расходы на исследования и разработки будут вычтены из налогооблагаемого дохода в размере до 120% от фактического дохода от бизнеса.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Натурализация для граждан третьих стран Русскоязычный адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Натурализация для граждан третьих стран

Натурализация для граждан третьих стран

Сотрудники, являющиеся гражданами третьих стран, будут иметь право подать заявление на натурализацию через пять (5) лет проживания и работы на Кипре или через четыре (4) года, если они имеют признанный сертификат о твердом знании греческого языка.
Перечисление взносов на социальное обеспечение также будет обеспечено за счет активизации усилий по заключению двусторонних соглашений с третьими странами.

Все вышеперечисленные предложения будут реализованы с 1 января 2022 года, за исключением льгот по гражданству и налогам, которые ожидают принятия необходимых поправок в законодательство.

Цель состоит в том, чтобы соответствующий закон был представлен в Палату представителей к концу декабря 2021 года и одобрен в первом квартале 2022 года.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Tax Incentives CYWORLD Advocate Cyprus

Налоговые льготы

Налоговые льготы

Расширение налогового освобождения, применимого к работникам на Кипре:

  • Освобождение от подоходного налога в размере 50% для новых резидентов и сотрудников с доходом не менее 55 000 евро с возможностью продления льготы с 10 до 17 лет; потенциальными получателями пособия являются лица с заработком от 55 000 до 100 000 евро за оставшийся 17-летний период.

Продление освобождения от налогообложения инвестиций в инновационные компании:

  • Освобождение от налогообложения в размере 50% для инвестиций в сертифицированные инновационные компании также распространяется на корпоративные
    инвесторы.

Налоговые льготы на расходы на исследования и разработки:

  • Приемлемые расходы на исследования и разработки будут вычтены из налогооблагаемого дохода в размере до 120% от фактического дохода от бизнеса.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Пересмотренная политика трудоустройства граждан третьих стран CYWORLD WEALTH Русскоязычный адвокат на Кипре

Пересмотренная политика трудоустройства граждан третьих стран

Пересмотренная политика трудоустройства граждан третьих стран

Применимо к сотрудникам иностранных компаний, работающих на Кипре, или иностранным компаниям, желающим открыть свое присутствие на Кипре.
Выдача разрешений на временное проживание и трудоустройство на Кипре.

  • Применяется к гражданам третьих стран с минимальной брутто-зарплатой в размере 2500 евро, при условии, что они имеют университетский диплом или звание, или эквивалентную квалификацию, или не менее двух лет соответствующего опыта, и что они представляют трудовой договор на сумму не менее два года.

Наем вспомогательного персонала (с брутто-зарплатой менее 2500 евро в месяц) при условии, что граждане третьих стран не превышают 30 % всего вспомогательного персонала.
Срок действия разрешения на проживание и трудоустройство.

  • Разрешение на проживание и работу будет выдано в течение одного (1) месяца с момента подачи заявления и будет
    до трех (3) лет.

Заявление о воссоединении семьи для граждан третьих стран, которые являются частью политики занятости третьих стран.

  • Немедленный и бесплатный доступ к рынку труда для супругов, чей партнер имеет гарантированное место жительства
    и разрешение на работу, и кто зарабатывает не менее 2500 евро брутто в месяц (исключая вспомогательный персонал).

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Объявлены штрафы за несоблюдение отчетности UBO на Кипре Hadjivangeli Русскоязычный адвокат на Кипре Русскоязычный адвокат на Кипре CYWORLD WEALTH

Объявлены штрафы за несоблюдение отчетности UBO на Кипре

Объявлены штрафы за несоблюдение отчетности UBO на Кипре

12 марта 2022 года является последней датой, когда компании или другие юридические лица, зарегистрированные на Кипре до 12 марта 2021 года, должны сообщать данные о своих бенефициарных владельцах. Согласно Циркуляру, выпущенному 25 января 2022 года Регистратором компаний, в случае несоблюдения любого из обязательств компания или любое другое юридическое лицо и ее должностные лица подлежат денежному взысканию в размере двухсот евро и дополнительно денежный штраф в размере ста евро (100 евро) за каждый день продолжения нарушения с максимальной общей суммой штрафа в двадцать тысяч евро (20 000 евро).

Данные, которые необходимо раскрыть:

  • Имя, фамилия, дата рождения, национальность и адрес проживания;
  • Характер и степень бенефициарного интереса, прямо или косвенно принадлежащего каждому UBO, в том числе через процентную долю акций, права голоса, или характер и степень значительного влияния или контроля с помощью других средств, осуществляемых каждым контролирующим лицом;
  • Данные удостоверения личности для граждан Кипра и паспортные данные для иностранцев;
  • Дата, когда лицо было внесено в реестр как UBO;
  • Дата изменения сведений о лице или дата, когда лицо перестало быть бенефициарным собственником.
  • Ответственность за достоверность и правильность предоставления информации о бенефициарном(ых) собственнике(ах) лежит на самой компании или другом юридическом лице и его должностных лицах. Директора
  • Компании несут личную ответственность за раскрытие этой информации.

Для временного решения данные, предоставленные РПЦ, будут доступны только Компетентным надзорным органам, ПФР, Таможенной службе, Налоговой службе и полиции после письменного письма Регистратору.

Кого можно назвать конечным бенефициарным владельцем?

В соответствии с Законом конечный бенефициарный владелец (ББП) определяется как любое физическое лицо, которое в конечном счете владеет клиентом или контролирует его, и/или физическое лицо, от имени которого осуществляется сделка или деятельность, и включает, по крайней мере, в случае:

  • Юридические лица:
    Физическое лицо, которое в конечном счете владеет или контролирует юридическое лицо посредством прямого или косвенного владения достаточным процентом акций или прав голоса или долей участия в этом юридическом лице.
    Указанием на прямое владение акциями является 25% плюс одна акция или доля владения более 25% в клиенте, принадлежащая физическому лицу. Пакет акций в размере 25 % плюс одна акция или доля участия более 25 % в клиенте, принадлежащая юридическому лицу, находящемуся под контролем физического лица, или нескольким юридическим лицам, находящимся под контролем одного и того же лица. физическое лицо (лица), должно быть признаком косвенного владения.
    Если после исчерпания всех возможных средств никакое другое лицо не идентифицировано или если есть сомнения в том, что идентифицированное лицо является бенефициарным владельцем, физическое лицо, занимающее должность старшего руководящего должностного лица.
    Обратите внимание, что в случаях, когда структура акционеров компании ведет к другому юридическому лицу (за исключением трастов, фондов, других подобных юридических образований или зарегистрированных на бирже компаний), UBO является физическим лицом, которое владеет юридическим лицом в соответствии с вышеуказанными правилами.
  • Трасты:
    Учредитель, доверительный управляющий, защитник (если таковой имеется), бенефициар или категория лиц, в интересах которых создано или действует юридическое образование или организация, а также любое другое физическое лицо, осуществляющее конечный контроль над трастом посредством прямого или косвенного собственности или другими способами.
  • Юридические лица, такие как фонды, и юридические образования, подобные трастам:
    Физическое лицо, занимающее эквивалентные или аналогичные должности лицу, указанному в случае трастов.

Обращаем ваше внимание на то, что данная статья носит исключительно информационно-ознакомительный характер. Для получения дополнительных консультаций свяжитесь с нами по указанным на сайте контактам.

Order service

    Request a call back

    Want to consult with one of our financial advisers by phone? Leave your details and we will contact you shortly. You can contact us by specifying your email.

      Получить консультацию

      Хотите проконсультироваться с одним из наших финансовых консультантов по телефону? Оставьте свои данные и мы свяжемся с вами в ближайшее время. Вы можете связаться с нами указав свою электронную почту.

        Заказать услугу